Finančník - bezplatný kurz z Ruskej školy manažmentu, školenie 250 hodín, dátum: 6.12.2023.

ACCA, MBBA, audítor, špecialista na daňové, finančné, manažérske poradenstvo, obchodný kouč

Praktický audítor, obchodný kouč, člen Moskovskej komory audítorov, Inštitútu interných audítorov, Komory daňových poradcov Ruska.

Ph.D., personálny konzultant moskovskej vlády pre optimalizáciu obchodných procesov a rozvoj IT infraštruktúry.

Organizácia finančných, ekonomických a účtovných služieb
• CFO novej éry – ako robíme rozhodnutia a aké by mali byť v našej organizácii.
• Finančná a ekonomická služba – štruktúra, ciele, úloha a miesto v organizácii.
• Funkcie a produkty oddelení finančných a ekonomických služieb – čo a pre koho vytvárame v prospech organizácie.
• Základy vnútornej kontroly – efektívny nástroj na riadenie činností organizácie (model COSO).
• Základy riadenia rizík – vytváranie a ochrana organizačnej hodnoty: COSO ERM 2017 a ISO 31000:2018.
• Dodržiavanie zásad je základom úspechu a trvalo udržateľného rozvoja organizácie a etického obchodného správania (ISO 37301:2021).
• Základy korporátneho podvodu – ako nestratiť to, čo vytvoríme.
• Cykly účtovných operácií a zložky pracovného kapitálu – diagramy podnikových procesov, systémy vnútornej kontroly a manažérske systémy, riziká podvodov, compliance a etika obchodných vzťahov.
• Efektívna komunikácia – prečo je dôležitá pre finančné, ekonomické a účtovné služby a ďalšie oddelenia organizácie. Zamestnanci finančných služieb – aké kompetencie potrebujú.
• Základy Balanced Scorecard – ako používať ukazovatele na riadenie spoločnosti a jej divízií.

Efektívny rozpočtový systém
• Implementácia systému rozpočtovania v spoločnosti. Všeobecný rozpočtový cyklus.
• Štruktúra rozpočtu spoločnosti. Centrá finančnej zodpovednosti (FRC).
• Postupná implementácia systému rozpočtovania v spoločnosti. Techniky analýzy rozpočtu.
• Štruktúra všeobecného rozpočtu výrobnej a obchodnej spoločnosti.
• Aplikácia jednotkovej ekonomiky pri tvorbe rozpočtov.
• Aplikácia metodiky priamych nákladov v rozpočtovaní.
• Tvorba rozpočtu príjmov a výdavkov reverznou metódou.
• Identifikácia infraštruktúrnych obmedzení modelu rozvoja podnikania.
• Tvorba rozpočtu peňažných tokov.
• Určenie zóny zisku pri rozpočtovaní.
• Tvorba predbežného zostatku.
• Predpisy pre plánovanie prevádzkového rozpočtu

Riadenie rizík
• Základné požiadavky na systém riadenia rizík.
• Koncept troch obranných línií.
• Komponenty a princípy systému riadenia rizík.
• Účastníci a hlavné prvky systému riadenia rizík.
• Identifikácia a formulácia rizík.
• Expertné metódy identifikácie rizík.
• Analýza a hodnotenie rizík.
• Vývoj a implementácia opatrení manažmentu rizík.
• Interné dokumenty v oblasti riadenia rizík.
• Formuláre na hlásenie rizika.

Riadenie pracovného kapitálu
• Zlepšenie efektívnosti spoločnosti prostredníctvom riadenia pracovného kapitálu.
• Analýza efektívnosti využívania obežných aktív spoločnosti.
• Vzťah medzi finančným (menovým) cyklom a úrovňou pracovného kapitálu. Riadenie finančného cyklu spoločnosti.
• Príklad zvyšovania efektívnosti spoločnosti prostredníctvom optimalizácie finančného cyklu.
• Analyzujte schopnosť spoločnosti generovať peňažné toky na základe rozpočtu peňažných tokov.
• Výpočet potrieb pracovného kapitálu spoločnosti.
• Cash management spoločnosti. Zabezpečenie súvahovej likvidity a solventnosti.
• Správa pohľadávok. Použitie faktoringu.
• Náklady na financovanie pracovného kapitálu.
• Príklad výpočtu nákladov na financovanie čistého pracovného kapitálu.

Manažérske účtovníctvo: prax aplikácie
• Pojem, druhy a miesto v ekonomickom systéme podniku.
• Ciele manažérskeho účtovníctva.
• Základné komponenty systému manažérskeho účtovníctva.
• Prepojenie systémov manažérskeho účtovníctva s účtovným systémom. Technológia manažérskeho účtovníctva.
• Dokumentácia v manažérskom účtovníctve.
• Vytvorenie primeraného systému podávania správ.
• Tvorba interných predpisov upravujúcich manažérske účtovníctvo.
• Kontrola manažérskeho účtovníctva.
• Spôsoby, ako zlepšiť efektívnosť systému manažérskeho účtovníctva.
• Prečo je manažérske účtovníctvo problémom finančného riaditeľa? automatizácia.

Treasury systém: organizácia, automatizácia a funkcie
• Organizácia a funkcie pokladničného systému v podniku.
• Treasury je nástroj na efektívnu správu finančných prostriedkov spoločnosti.
• Kto je pokladník? Vzťah medzi pokladníkom a správcom pokladne a finančným riaditeľom. Vzorový formulár popisu práce.
• Kľúčové funkcie štátnej pokladnice.
• Je oddelenie pokladnice ziskové alebo nákladové stredisko?
• Problémy implementácie systémov cash managementu a výhody riadenia ich pohybu.
• Organizácia treasury v holdingových spoločnostiach.
• Vnútorná pokladnica: metódy prerozdeľovania zdrojov medzi holdingovými jednotkami.
• Externá pokladnica: metódy organizácie práce vo finančných inštitúciách.
• Kto má zmysel implementovať pokladnicu?
• Kde začať s implementáciou treasury?
• Etapy prác na nastavení vnútropodnikového rozpočtovania.
• Miesto hotovostného rozpočtu v systéme vnútropodnikového rozpočtovania.
• Metodika zostavenia výkazu peňažných tokov.
• Peňažný základ výkazu peňažných tokov. Potrebuje pokladník výkaz cash flow?
• Kľúčové body súvahy a výkazu ziskov a strát pre ODDS.
• Techniky zostavovania výkazov peňažných tokov pomocou priamych a nepriamych metód v súlade s medzinárodnými štandardmi (IFRS-IFRS).

Riadenie nákladov
• Riadenie nákladov a efektívnosť podnikania
• Úrovne riadenia nákladov
• Klasifikácia nákladov
• Kalkulácia produktu
• Riadenie nákladov a rozhodnutia prevádzkového manažmentu
• Metódy optimalizácie nákladov

Finančný model
• Manažérske účtovníctvo.
• Ekonomika jednotky.
• Tri hlavné formy finančného modelu.
• Výkaz ziskov a strát (P&L).
• Príjmy.
• Náklady (fixné a variabilné, priame a nepriame).
• Ciele OPU.
• Vypĺňanie a udržiavanie prevádzkových postupov.
• Ziskovosť.
• Druhy zisku.
• Dopĺňanie príkladov.
• Súvaha (BB).
• Vyvážiť ciele.
• Aktíva a pasíva.
• Likvidita.
• Dopĺňanie príkladov.
• Výkaz peňažných tokov (CFS).
• Ciele ODDS.
• Finančné plánovanie.
• Rozvrh platieb.
• Prevádzková činnosť spoločnosti.
• Investičné aktivity spoločnosti.
• Finančné aktivity spoločnosti.
• Dopĺňanie príkladov.
• ROE je hlavným ukazovateľom pre vlastníka spoločnosti.
• Typické chyby.
• Šablóny, príklady, vzorce a ich analýza.
• Odporúčania a life hacky z osobnej skúsenosti.

Ovládanie
• Kontrolór ako podnikový navigátor a ekonomické svedomie.
• „Druhý“ názor, systém organizačných rovnováh a princíp „4 očí“. Kontrolór je ako korporátny navigátor, druhý pilot a ekonomické svedomie.
• Možnosti organizačného usporiadania controllingu. Oddelenie funkcionality kontrolóra a finančného riaditeľa. "Smrteľné hriechy" kontrolóra.

Moderné požiadavky na kompetencie kontrolóra.
• Vlastnosti controllingu v rôznych podnikových kultúrach. Command&Control alebo samoorganizujúci systém? Organizačné „náhrady“ riadiacej funkcie.
• Riadenie podľa cieľov a benchmarkov.
• Vizualizácia a „digitalizácia“ obchodnej stratégie: financie - klienti - procesy - personál. „Ovládacie panely“ pre vlastníkov, pre generálneho riaditeľa, pre kľúčových (funkčných) manažérov.
• Systém kontrolných ukazovateľov (KPI) – strategická a operačná úroveň. Dekompozícia cieľov a ukazovateľov: firma – divízia – pozícia.
• Manažérske účtovníctvo a výkazníctvo.
• Ratio (čísla) a Emotio (vizualizácia) v manažérskom reportingu.
• Strediská finančnej zodpovednosti (nákladové strediská – ziskové strediská – servisné strediská) a interné ceny.
• Hodnotenie ziskovosti produktov a zákazníkov (matica produkt – zákazník).
• Flexibilné zostavovanie rozpočtu.
• Beyond Budgeting je alternatívou k tradičnému rozpočtovaniu.
• „Kĺzavý“ a flexibilný rozpočet. Firemný systém noriem a limitov.
• Mäkké zručnosti kontrolóra.
• Komunikácia controllera s manažérmi a kolegami rôznych psychotypov.

Business value management a oceňovanie malých a stredných podnikov v Rusku
• Koncept hodnotového manažmentu. Základné pojmy.
• Hodnota verejných spoločností a hodnota stredných a malých spoločností. Porovnávacia analýza. Multiplikátory hodnôt.
• Faktory tvorby hodnoty pre malé a stredné podniky v Rusku.
• Analýza prípadov vytvorenej a nevytvorenej hodnoty malých a stredných podnikov.
• Ekonomický efekt z fúzií a akvizícií.
• Koncepcia ekonomického zisku. Ekonomický zisk ako podmienka tvorby hodnoty podniku.
• Oceňovanie podniku. Základné prístupy a metódy.
• Oceňovanie podniku. Príjmový prístup.
• Dôvody predaja malých a stredných podnikov, osobitosti správania predajcov. Riziká pri predaji podniku.
• Príprava na predaj malých a stredných podnikov. Etapy transakcie. Finančné a právne schémy transakcií.

Daňové plánovanie. Daňová kontrola
• Dôležité zmeny v legislatíve daňových kontrol v roku 2019.
• Práva Úradu Federálnej daňovej služby Ruskej federácie ako vyššieho daňového orgánu vo vzťahu k Inšpektorátu Federálnej daňovej služby Ruskej federácie.
• Opakovaná daňová kontrola.
• Práva daňových poplatníkov.
• Žiadosť daňových úradov o dokumenty od daňovníkov.

Obchodná analýza: kľúčoví používatelia, otázky, formuláre na podávanie správ. Analýza zisku a efektívnosti
• Obchodná analýza: kľúčoví používatelia, otázky, formuláre na podávanie správ. Analýza zisku a efektívnosti
• Analýza peňažných tokov a efektívnosti
• Typy analýz a ich použiteľnosť. Kľúčové ukazovatele ziskovosti a ziskovosti
• Ukazovatele používané na analýzu trhu, zákazníkov a obchodných procesov
• Personálna analýza. Analýza vzťahu náklady-objem-zisk (C-V-P analýza)

Odôvodnenie a hodnotenie investičných projektov
• Úvod do investičnej analýzy.
• Časový rámec projektu.
• Časová hodnota peňazí.
• Návratnosť investície, stanovenie diskontnej sadzby projektu.
• Postup hodnotenia investičných iniciatív.
• Strategické zdôvodnenie projektu.
• Plán implementácie projektu ako základ finančného modelu.
• Ukazovatele ekonomickej efektívnosti projektu.
• Zdroje financovania a ich vplyv na výkonnosť projektu.
• Analýza rizík projektu, rozhodovanie o investíciách s prihliadnutím na riziká.

Obchodné plánovanie
• Cieľová skupina podnikateľského plánu.
• Zhrnutie podnikateľského plánu.
• O zasvätených.
• Popis spoločnosti – poslanie a hodnoty.
• Popis spoločnosti – história a súčasná pozícia.
• Popis spoločnosti – organizačná štruktúra.
• Popis spoločnosti – obchodný model.
• Popis trhu a prostredia.
• Popis konkurentov.
• SWOT analýza.
• PESTLE analýza.
• Strategické plánovanie.
• Typické chyby v strategickom plánovaní.
• Operačný plán.
• Predaj (distribúcia).
• Implementácia plánu.
• Popis rizík.
• Finančný plán.
• Popis príkazu.
• Investičné memorandum.
• Analýza dodatočných materiálov a odkazov.

Modelovanie v podnikaní: obchodné a finančné modely
• Podnikateľský plán/obchodný model.
• Osterwalderov obchodný model.
• Aplikácia simulácie.
• Analýza rizík projektu.
• Štruktúra prezentácie projektu.

Interný audit a kontroling
• Vnútorný audit v systéme vnútornej kontroly a riadenia rizík.
• Organizácia interného auditu.
• Etapy interného auditu.
• Ovládanie.

Riadenie likvidity. Pracovný kapitál
• Riadenie pracovného kapitálu.
• Nedostatok pracovného kapitálu a nadmerné zásoby. Kontrola obratu zásob.
• Riadenie peňažných tokov.
• Bankové pôžičky a riadenie finančného rizika.