Firemný podvod. Interné audity a vyšetrovania - bezplatný kurz z Ruskej školy manažmentu, školenie 16 hodín, dátum 7.12.2023.

Firemný podvod. Interné audity a vyšetrovania
• Ochrana spoločnosti pred firemnými podvodmi.
• Typy firemných podvodov. Koncept podvodného trojuholníka. Najtypickejšie scenáre firemných podvodov zo strany zamestnancov. Známky firemného podvodu zo strany zamestnancov. Scenáre podnikových podvodov zo strany vedúcich pracovníkov.
• Kvalifikačné znaky podvodu. Priame a nepriame znaky firemného podvodu. Znaky korporátneho podvodu identifikované na základe analýzy vzťahov s obchodnými partnermi v rámci občianskoprávnych vzťahov.

• Známky firemného podvodu identifikované na základe analýzy správania zamestnancov. Pojem symptómov podvodu vo vzťahu k ľudským faktorom. Psychologické techniky používané na výpočet podvodných schém. Budovanie vzťahov medzi zamestnancami. Bezpečnostné služby a personál na odhalenie a potlačenie podnikových podvodov.
• Nepriame známky korporátneho podvodu spojené s nedostatkami vo vnútornej kontrole (chýbajúce oddelenie povinností, nedostatok fyzickej bezpečnosti, nedostatok nezávislých kontrol, nedostatok príslušných právomocí, nedostatok relevantných dokumentov a záznamy atď.).
• Ochrana ekonomických záujmov spoločnosti pred podvodnými transakciami. Všeobecný akčný plán boja proti podvodom (prevencia, odhaľovanie, vyšetrovanie). Identifikácia pozícií v spoločnosti s podvodnými rizikami. Kľúčové spôsoby, ako eliminovať príležitosti podnikových podvodov.
• Organizačné, personálne a kontrolné opatrenia na predchádzanie podnikovým podvodom. Vzťah medzi bezpečnostnou službou spoločnosti a vládnymi vyšetrovacími a orgánmi činnými v trestnom konaní v súvislosti s začatie trestného konania za činy klasifikované podľa článku 159 Trestného zákona Ruskej federácie (podvod).
• Postupy na vykonávanie interných auditov a finančných vyšetrovaní.
• Čo je vnútorný audit a v akých prípadoch sa vykonáva. Dôvody na jeho uskutočnenie. Zostavenie kontrolnej matrice.
• Vlastnosti vykonávania interných auditov najtypickejších protiprávnych konaní zamestnancov spoločnosti. Postup interakcie medzi divíziami podniku v procese vykonávania interného auditu. Procesné normy, ktoré sa musia dodržiavať pri jeho implementácii.
• Použitie polygrafu (detektor lži) pri vykonávaní vnútropodnikových vyšetrovaní (inšpekcií). Kontaktný alebo bezkontaktný polygraf, čo je lepšie? Právna a organizačná stránka problematiky. Je možné oklamať polygraf?
• Dokumentácia výsledkov interného auditu. Schopnosť použiť výsledky ako dôkaz viny zamestnanca. Tvorba a postupy na uchovávanie nomenklatúrnych súborov s výsledkami inšpekcií.
• Finančné šetrenie v zmluvnej práci spoločnosti. Čo je forenzné účtovníctvo? Audit predpisov na realizáciu občianskoprávnych vzťahov. Analýza pokynov pre prácu na dohodu.
• Analýza rozhodovacích postupov pri zmluvných prácach. Metódy na výpočet znakov pridruženia zamestnancov organizácie k spoločnostiam, ktoré sú zmluvnými stranami.
• Zber a analýza informácií o protistranách spoločnosti na prítomnosť ekonomických rizík. Identifikácia pochybných protistrán, neštandardné a ekonomicky neopodstatnené obchodné a finančné transakcie. Daňové riziká. Identifikácia zneužitia počas ponúk a súťaží.
• Dokumentárna analýza občianskoprávnych vzťahov spoločnosti z pohľadu výpočtu znakov korporátneho podvodu. Analýza finančných dokumentov z pohľadu empirických zákonov (Benfordov zákon). Známky falšovania dokumentov.
• Analýza systému obstarávania a cenovej reality. Neplánované kontroly (audity) zásob a majetku spoločnosti.
• Protikorupčné preskúmanie zmlúv. Analýza zmlúv uzatvorených spoločnosťou z pohľadu ekonomických rizík, ako aj ekonomickej realizovateľnosti.
• Previerky zamestnancov spoločností na pozíciách s rizikom korupcie (podvodu). Analýza právomocí a výkonu zamestnanca v spoločnosti. Rozhovory a rozhovory.
• Medzinárodné skúsenosti a podnikové štandardy na ochranu spoločností pred finančnými zločinmi. Medzinárodné zákony proti podvodom (zákon Spojeného kráľovstva o úplatkoch, zákon o zahraničných korupčných praktikách, zákon Sarbanes-Oxley).